大量離岸賬戶(hù)被銷(xiāo)戶(hù)，如何確保你的賬戶(hù)安全？
發(fā)布日期：2017-09-21 11:08 來(lái)源：未知
中國CRS全球征稅已經(jīng)全面鋪開(kāi)，目前CRS進(jìn)度比預期還要快速。CRS第一批49國涉稅信息大交換本月正式開(kāi)始，跨境身份和跨境資產(chǎn)面臨反避稅偵查，其余國家將在2018年進(jìn)行第二次交換。
近客戶(hù)反饋，在嚴查境外匯款的同時(shí)，浦發(fā)、平安、招商、交通等銀行都開(kāi)始加速清理離岸賬戶(hù)。
招商銀行曾在今年3月發(fā)布過(guò)《關(guān)于對離岸賬戶(hù)進(jìn)行清理的公告》：
關(guān)于離岸賬戶(hù)的注銷(xiāo)、凍結和降權，目前沒(méi)有一家銀行是有明確的標準。規避的關(guān)鍵點(diǎn)是：如果沒(méi)有國內關(guān)聯(lián)公司的，或涉及被美國、聯(lián)合國經(jīng)濟制裁國家交易的、涉嫌洗錢(qián)詐騙等犯罪行為的，離岸賬戶(hù)都會(huì )被清理。
具體可以注意以下幾點(diǎn)：
1、背景真實(shí)，正常交易
有國內關(guān)聯(lián)公司這一點(diǎn)很重要！目前，大量注冊在CRS交換轄區，且沒(méi)有關(guān)聯(lián)在岸企業(yè)的離岸賬戶(hù)被銀行催促銷(xiāo)戶(hù)。
如果你僅僅是單一的離岸公司和賬戶(hù)，沒(méi)有實(shí)際關(guān)聯(lián)的公司和交易，卻有比較大額的外匯往來(lái)，就需要向銀行說(shuō)明情況，否則被凍結和注銷(xiāo)的可能性就很大。
2、不與高危地區、國家交易
具體查詢(xún)方式如下：
第一類(lèi)
受聯(lián)合國、美國制裁的國家
包括伊朗、蘇丹、朝鮮、敘利亞、古巴，這5個(gè)國家是受聯(lián)合國和/或美國制裁的，國內大部分銀行拒絕辦理這些國家的任何國際業(yè)務(wù)。
查詢(xún)方式：
聯(lián)合國制裁名單查詢(xún)網(wǎng)站：https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list
美國OFAC制裁名單查詢(xún)網(wǎng)站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
第二類(lèi)
受美國、歐盟等單方面制裁的實(shí)體
例如俄羅斯。近年來(lái)，美國和歐盟對俄羅斯的國防、金融和能源等行業(yè)采取一系列制裁措施。查詢(xún)顯示，當前位于美國制裁名單上的俄羅斯銀行多達94家（含分支行），其中包括該國大的銀行之一的莫斯科銀行。
查詢(xún)方式：
美國OFAC制裁名單查詢(xún)網(wǎng)站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
歐盟制裁名單查詢(xún)網(wǎng)站:http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm
第三類(lèi)
疑似為受制裁實(shí)體提供金融服務(wù)的國家
例如阿聯(lián)酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦這等酋長(cháng)國）、沙特、土耳其等，來(lái)自這些國家的美元付款，涉嫌為高風(fēng)險個(gè)人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務(wù)，有可能會(huì )被美國核查，或者國內的一些銀行為避免攤上事兒，也會(huì )主動(dòng)進(jìn)行核查。今年7月1日，史上嚴的反洗錢(qián)新規實(shí)施，同一時(shí)期國內一些銀行開(kāi)始嚴查境外尤其是土耳其和阿聯(lián)酋的美元匯款，引得廣大出口商紛紛吐槽。
查詢(xún)方式：
每家國內銀行政策不同，詳詢(xún)銀行
第四類(lèi)
未受制裁但高風(fēng)險國家
例如土耳其、巴基斯坦等，這些國家與恐怖組織牽扯不清、國內政局不穩，與美國若即若離，指不定哪天就跟美國翻臉了。對于這些國家的業(yè)務(wù)，我們銀行也是比較謹慎的。
查詢(xún)方式：
每家國內銀行政策不同，詳詢(xún)銀行。
3、盡量少或不與個(gè)人交易
公司貿易請盡量采取公對公，好使用一部分L/C以確認貿易身份。
4、不要長(cháng)期不活動(dòng)
離岸賬戶(hù)不要長(cháng)期余額為0，超過(guò)3個(gè)月不活動(dòng)的賬戶(hù)將會(huì )有被關(guān)閉風(fēng)險。此外，如果注冊了公司，后期不需要用到這個(gè)公司的話(huà)，請一定要正規注銷(xiāo)。
5、不要參與非法交易
非法交易我們大部分外貿人都是不會(huì )去碰的，不再過(guò)多提醒了。但還有一種情況絕對需要注意，那就是用自己的賬戶(hù)幫別人轉賬，包括個(gè)人和公司。如果不是很清楚對方資金的來(lái)源和用途的情況下，不要去幫這個(gè)忙！因為一旦出現問(wèn)題，你的賬戶(hù)和個(gè)人將受牽連。
此外也要注意，不要大額存入現金，尤其是美金，也不要N個(gè)賬戶(hù)匯入之后再一次性匯出去，看起來(lái)太可疑了，銀行封你沒(méi)商量。
6、確保能夠正常接收銀行的信息
確保預留給銀行的通訊地址、手機號碼、常用郵箱有效，如果收到銀行的調查表格，比如合規調查表格，及時(shí)提供以及回復銀行，配合銀行所有的相關(guān)調查，以免因此銀行未得到任何回復而造成賬戶(hù)被關(guān)閉的風(fēng)險。
7、不要再做零報稅
以在中國香港注冊離岸公司為例，報稅分為零申報跟做帳審計兩種方式。要合法零報必須滿(mǎn)足以下條件：
公司成立后無(wú)任何經(jīng)營(yíng)
銀行帳戶(hù)沒(méi)有任何資金進(jìn)出
沒(méi)有以該公司名義購買(mǎi)任何物業(yè)
很多人在有離岸帳戶(hù)且該帳戶(hù)有資金進(jìn)出的情況下依然堅持在做零申報。因為做零申報一般代理都是免費辦理，且操作簡(jiǎn)單，只需要代理出一份證明即可。但近兩年來(lái)，政府挨個(gè)公司進(jìn)行檢查，力度非常之大，一旦查到不符合標準的企業(yè)做零申報，查到就要被關(guān)門(mén)。
因為CRS反映的是個(gè)人終所得，若無(wú)公司賬目，還有可能會(huì )被國家強制評稅。而且瞞稅是一項刑事責任。所有報稅表均附有聲明書(shū)，報稅人士必須簽署證實(shí)所申報的資料全屬真實(shí)準確及并無(wú)遺漏。凡于報稅表內少報/漏報利潤或收入，或提供錯誤資料，均屬違法。
結語(yǔ)
CRS下，過(guò)去的通過(guò)境外賬戶(hù)來(lái)隱匿資產(chǎn)的時(shí)代已經(jīng)過(guò)去了。大家在應對CRS時(shí)，一定要注意，任何節稅避稅手段和規劃，都應該在不違背稅法立法的前提下，合理合法地安排營(yíng)收和資產(chǎn)配置，以實(shí)現稅務(wù)的化和個(gè)人資產(chǎn)的佳配置。
如果您是CRS受影響群體，針對CRS全球征稅，你可以從稅務(wù)、身份、資產(chǎn)配置等多方面進(jìn)行規劃，制定短期、中長(cháng)期方案，不同群體，不同應對。
如果您想深入地了解CRS解決方案或對CRS的內容有疑問(wèn)，您可以隨時(shí)咨詢(xún)我司，我司有的研究及顧問(wèn)團隊，會(huì )為您提供前瞻性的咨詢(xún)、合理化的建議以及的解決方案。垂詢(xún)熱線(xiàn)：400-833-0866。
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